Las organizaciones que realizan transacciones a través del cajero deben cumplir con la disciplina de efectivo. Al emitir o recibir fondos, el cajero debe emitir un estado de caja. Este documento fue aprobado por orden del Ministerio de Finanzas de la Federación de Rusia y tiene el número 5-G. También puede desarrollar el formulario usted mismo, aprobándolo en la política contable de la organización.
Necesario
- - documentos de respaldo;
- - la forma del informe de caja.
Instrucciones
Paso 1
En primer lugar, anote la fecha y el número de serie del documento. Introduzca el nombre de la organización, por ejemplo, LLC "Romashka", una unidad estructural. A continuación, indique el apellido, nombre y patronímico del empleado que proporcionó el informe. Anote los datos de su pasaporte (serie, número, emitido por quién y cuándo, el número de la unidad estructural). Si al empleado se le asignó un número de personal al contratarlo, ingréselo en el estado de caja.
Paso 2
Primero, indique los montos que se emitieron a la persona responsable desde la caja (ingrese esta información sobre la base de una orden de efectivo de gastos). A continuación, anote los detalles de los gastos del empleado. Aquí debe especificar los tipos de pagos (por ejemplo, tarifa, alojamiento, compra de enseres domésticos, etc.). Tenga en cuenta que toda la información se ingresa solo sobre la base de los documentos de respaldo (cheques, facturas, recibos, etc.), y deben completarse correctamente.
Paso 3
En el reverso, escriba los detalles de los documentos de respaldo: número, fecha. Ingrese la cantidad que se muestra en el recibo. Dado que solo se aceptan para la contabilidad aquellos gastos que se justifiquen económicamente, indique en una columna separada el monto aceptado para la contabilidad.
Paso 4
Elabora la caja registradora en una sola copia. Se puede completar mediante programas automáticos o manualmente. El contador, el jefe de contabilidad y el cajero deben redactar el informe. Recuerde que el propio empleado debe ingresar la información sobre los documentos de respaldo, solo debe verificar esta información.
Paso 5
Si el monto se emite en moneda extranjera, el informe debe completarse en consecuencia. Para esto, hay columnas especiales en el formulario. El informe es aprobado por el jefe de la organización o un empleado autorizado, después de lo cual se archiva en el libro de caja.
