Las direcciones legales y físicas a menudo no coinciden. ¿Cómo ve la ley esto? ¿Habrá alguna sanción por esto?
Como muestra la práctica, es difícil encontrar una organización cuya dirección legal de registro coincida con su ubicación real. Debido a esto, surge la pregunta, ¿estas direcciones tienen que ser las mismas o no es importante?
Diferencias entre domicilio real y legal desde el punto de vista de la ley
Se asigna una dirección legal a una entidad legal en el momento del registro. También está inscrito en el Registro Estatal Unificado de Entidades Legales (USRLE).
El registro estatal de una entidad legal está determinado por la ubicación de sus órganos ejecutivos. Esta dirección aparecerá en todos los procesos con agencias gubernamentales. Le llegarán cartas, se pagarán impuestos y se llevarán a cabo otros trámites.
La dirección real no tiene fuerza legal. Esta es la dirección donde se encuentra realmente la entidad legal. De hecho, nada depende de él en absoluto, ni siquiera está fijo en ningún lado.
¿Podrían estas direcciones ser diferentes?
Si observa el párrafo 2 del artículo 54 del Código Civil de la Federación de Rusia, puede ver que una entidad legal debe estar ubicada en el lugar de su registro. Esto significa que desde el punto de vista de la ley, las direcciones legales y reales deben ser las mismas.
Este rigor se debe a la lucha contra el flujo de caja ilegal, la evasión fiscal y el fraude. Por ejemplo, para evitar el registro de empresas fugaces que blanquean dinero.
Es más ventajoso para el propietario de una entidad legal estar en el lugar de registro, ya que es allí donde se enviarán los mensajes legalmente significativos. Esta definición significa cualquier correspondencia relacionada con las actividades de los órganos estatales de la Federación de Rusia.
El principal problema es que estos mensajes pueden considerarse entregados, incluso si no se entregaron realmente al propietario de la entidad jurídica. caras. Y desde el punto de vista de la ley, esto es lógico, porque fueron entregados en el lugar de registro, donde debe ubicarse la persona jurídica.
También debe tener en cuenta el hecho de que a partir del 30 de junio de 2018, los organismos estatales tienen la autoridad para verificar la exactitud de los datos ingresados en el Registro Estatal Unificado de Entidades Legales. Esto significa que puede llegar un cheque al domicilio legal, cuyo propósito será averiguar si una entidad legal realmente se encuentra aquí.
¿Cuál es la amenaza de la discrepancia entre las direcciones legales y reales?
Suponga que se verificó una entidad legal y la verificación reveló que no se encuentra en el lugar de registro, ¿qué sucederá? Aquí hay varios escenarios.
Liquidación total de personas jurídicas. caras
Este escenario solo es posible si el fundador ignoró el requisito de proporcionar información actualizada sobre la ubicación de la entidad legal.
Cuando expira el plazo, se envía un reclamo al tribunal exigiendo la liquidación completa de la empresa.
Cerrar una cuenta
De acuerdo con la cláusula 1, artículo 7 de la Ley Federal del 7 de agosto de 2001 No. 115-FZ, el Banco está obligado a obtener información confiable sobre la ubicación de la organización.
Si la empresa cambió su lugar de residencia, pero no informó al Banco al respecto, entonces el contrato con ella puede rescindirse y las cuentas cerradas.
Multas por infracción del registro fiscal
Si la persona jurídica, dentro de un mes después del cambio de dirección real en la que se desarrolla la actividad, no lo reportó al servicio tributario, será multada.
La multa es el 10% de los ingresos recibidos durante el período especificado, pero no menos de 40,000 rublos.
