Todas las transacciones en efectivo de la empresa deben estar documentadas. Para ello, el Gobierno de la Federación de Rusia ha desarrollado formas especiales. Una de las formas principales es el informe de caja. El cajero transfiere este documento al departamento de contabilidad para registrar el flujo de fondos.
Instrucciones
Paso 1
El informe de caja de la organización debe ser elaborado por el cajero u otra persona autorizada para ello. El documento se redacta los días en que se llevaron a cabo las transacciones con el efectivo de la empresa.
Paso 2
Puede completar el informe utilizando un programa automatizado o puede hacerlo manualmente. En primer lugar, indique la fecha del documento. En la sección tabular, ingrese información sobre el flujo de caja.
Paso 3
Indique el nombre de la operación, por ejemplo, tomado de Ivanov Ivan Ivanovich. Después de eso, anote el número de la cuenta correspondiente. Por ejemplo, si los fondos se emiten en una subcuenta, ingrese la cuenta 71; si el salario se emite desde la caja - 70. Ingrese la cantidad, por ejemplo, si se emite desde la caja - indique la cantidad en la columna "Gastos", si se recibe - "Ingresos". Resume a continuación, firma el documento.
Paso 4
Complete todos los documentos sobre cuya base se ingresó la información en el informe de caja. Digamos que un empleado devuelve fondos contables no utilizados. Complete una orden de efectivo entrante (formulario No. KO-1). Indique el número de serie del documento y la fecha de elaboración. Ingrese el nombre de la organización y el nombre de la unidad estructural.
Paso 5
En débito, indique la cuenta de donde provienen los fondos. Digamos que se trata de una devolución de subinforme. Para débito, ingrese la cuenta 50 y para el crédito, 71. Ingrese la cantidad. A continuación, escriba de quién se recibieron los fondos (nombre de la persona que informa). Luego, ingrese la cantidad en palabras.
Paso 6
Complete el recibo. Indique el número y la fecha del sistema de defensa antimisiles, nombre completo. empleado, base y monto. Firme los documentos con el jefe de contabilidad y el cajero.
Paso 7
Si emite fondos desde la caja de la empresa, complete una orden de efectivo para gastos (formulario n. ° KO-2). Indique el número y fecha de elaboración del documento, el nombre de la organización y el nombre de la unidad estructural.
Paso 8
En la sección tabular, complete la cuenta de débito y crédito, ingrese el monto. Debajo de la tabla, indique a quién se emiten los fondos. También escriba el nombre del documento de fundación y la cantidad en palabras. Si existen solicitudes, indique sus datos, por ejemplo, al pagar sueldos en esta línea, se indica la nómina.
Paso 9
Firme el documento con el jefe de contabilidad, el empleado y el cajero. Coloque el sello de la organización.
